Devoluciones y saldos a favor: cómo pagar menos impuestos legalmente recuperando dinero
Cuando alguien busca cómo pagar menos impuestos legalmente, casi siempre piensa en “pagar menos en la próxima declaración”. Pero hay una vía igual de poderosa: recuperar saldos a favor (ISR o IVA) cuando aplican.
1) ¿Qué es un saldo a favor y por qué aparece?
Suele ocurrir por:
- Retenciones o pagos provisionales mayores a lo que correspondía.
- Deducciones/IVA acreditable que reducen la carga real.
- Errores de conciliación que te hicieron pagar “de más”.
2) Lo que más frena una devolución (y cómo evitarlo)
Freno #1: CFDI incompletos o mal emitidos
Si el CFDI no cuadra con la operación, la autoridad puede pedir aclaraciones.
Freno #2: Pagos sin trazabilidad bancaria
Si no se ve el flujo (SPEI/transferencia) o no coincide con lo facturado, se complica.
Freno #3: Falta de “historia” del gasto
Especialmente en servicios: se necesita evidencia de que el servicio existió y se entregó.
3) Checklist de soporte para pedir devolución con tranquilidad
- XML de ingresos y gastos del periodo.
- Estados de cuenta (movimientos clave marcados).
- Contratos/órdenes de compra y evidencia de entrega.
- Papeles de trabajo (cómo se determinó el saldo a favor).
- Conciliación: CFDI vs contabilidad vs bancos.
4) Estrategia: no esperes a “abril”
Si vas en serio con cómo pagar menos impuestos legalmente, trabaja saldos a favor como un proceso continuo:
- Pre-cierre mensual (conciliar y corregir).
- Pre-cierre trimestral (simular carga fiscal y ajustar).
- Cierre anual con expediente ya armado.
5) ¿Cuándo conviene pedir devolución y cuándo compensar?
Depende del flujo de efectivo, la recurrencia del saldo y tu perfil. La clave es decidirlo con números y soporte, no por intuición.
