Bajar el ISR sí es posible si aplicas correctamente tus deducciones, eliges el régimen fiscal que más te conviene y mantienes facturación impecable. Esta guía resume acciones concretas para reducir tu impuesto de forma 100% legal.
Nota: valida con tu contador los límites y reglas vigentes antes de presentar tu declaración.
1) Activa todas tus deducciones personales (personas físicas)
En tu Declaración Anual puedes restar gastos como:
- Médicos y hospitalarios, honorarios dentales y psicológicos
- Seguros de gastos médicos y transporte escolar obligatorio
- Donativos a instituciones autorizadas
- Colegaturas (con topes por nivel educativo)
- Intereses reales de tu crédito hipotecario (banco, Infonavit, Fovissste)
- Aportaciones complementarias y Planes Personales de Retiro (PPR)
Checklist para no perder deducciones
- Paga con medios electrónicos (transferencia, tarjeta, cheque).
- Pide CFDI 4.0 y revisa RFC, nombre/razón social y código postal.
- Conserva XML + PDF en una carpeta mensual y usa el visor de deducciones antes de enviar.
2) Evalúa el RESICO si facturas por tu cuenta
Si eres persona física con actividades empresariales/profesionales o arrendamiento y estás dentro del límite de ingresos, el Régimen Simplificado de Confianza calcula ISR con tasas reducidas sobre ingresos efectivamente cobrados.
Conviene cuando: tienes márgenes altos y pocos gastos deducibles.
No conviene cuando: operas con altas deducciones o mucho IVA por acreditar (inventarios, equipo, insumos).
3) Factura bien: CFDI 4.0 es la llave
Para que el SAT reconozca ingresos y deducciones:
- Verifica receptor: RFC, nombre/razón social y CP.
- Usa el uso de CFDI correcto (ej. D10 para colegiaturas, etc.).
- Revisa conceptos e impuestos trasladados y guarda XML + PDF.
4) Si tienes hipoteca: deduce intereses reales
Solicita la constancia anual a tu banco o a Infonavit/Fovissste y captura los intereses reales (no los nominales) en tu Anual. Esta deducción suele reducir tu ISR o incluso generar saldo a favor.
5) Ahorro para el retiro: paga menos hoy y construye patrimonio
Las aportaciones a PPR y complementarias a la AFORE (según la LISR) bajan tu base gravable hasta ciertos límites.
Consejo: define un monto mensual, programa aportaciones y revisa comisiones/riesgo del plan.
6) Si tienes negocio: orden y deducibles que sí impactan
- Gastos indispensables con CFDI: rentas, nómina (CFDI de nómina), honorarios, telecom, energía, publicidad, software, mantenimiento.
- Activos y depreciación fiscal: computadoras, maquinaria, vehículos (según reglas).
- IVA: acredita lo pagado contra lo cobrado, en tiempo y forma.
- Viáticos: políticas internas + CFDI + evidencia del objeto del gasto.
- Conciliación mensual: cruza bancos, XML y contabilidad para detectar errores a tiempo.
7) Errores que te hacen pagar de más
- No pedir CFDI o recibirlo con datos erróneos.
- Pagar en efectivo gastos deducibles.
- Olvidar intereses reales de hipoteca o capturarlos mal.
- No usar el visor de deducciones antes de enviar la Anual.
- No comparar RESICO vs. régimen actual con tus números reales.
Ejemplo rápido: ¿cuánto baja mi ISR si aporto a retiro?
- Ingresos anuales estimados, identifica tu tasa marginal.
- Simula una aportación deducible (PPR/APV) dentro del tope: el ISR baja en proporción a tu tasa marginal.
- Complementa con intereses reales de hipoteca y deducciones médicas para maximizar el beneficio.
(Tu contador puede correr la simulación con tus datos exactos.)
Plan de acción en 5 días
- Día 1: Descarga tu Constancia de Situación Fiscal y valida datos para CFDI 4.0.
- Día 2: Reúne CFDI de médicos, colegiaturas, donativos, seguros.
- Día 3: Solicita la constancia de intereses reales de tu hipoteca.
- Día 4: Simula RESICO vs. régimen actual y el efecto de un PPR.
- Día 5: Ordena tus XML y prepara una carpeta anual (ingresos/deducciones).
