Reducir tu carga fiscal sí es posible si aprovechas las deducciones permitidas, eliges el régimen correcto y mantienes facturación impecable (CFDI 4.0). Aquí tienes acciones concretas para bajar lo que pagas de forma 100% legal.
Nota: verifica límites/años con tu contador y el SAT antes de declarar.
1) Activa tus deducciones personales (personas físicas
En la Declaración Anual puedes deducir, entre otras, gastos médicos y hospitalarios, honorarios dentales/psicológicos, seguros de gastos médicos, donativos, transporte escolar obligatorio, colegiaturas con tope por nivel, intereses reales de tu hipoteca y aportes al retiro (PPR/APV). El SAT dispone de visores para revisar lo precargado.
Claves para no perder deducciones
- Paga con medios electrónicos; el efectivo no aplica en la mayoría de conceptos deducibles.
- Revisa que tus facturas sean CFDI 4.0 y que contengan RFC, nombre/razón social y código postal correctos.
- Colegaturas: existen topes anuales por nivel (p. ej., hasta bachillerato).
- Hipoteca: solo deduces intereses reales (no nominales). Pide tu constancia anual.
2) Evalúa si te conviene RESICO (personas físicas)
Si tienes actividades empresariales, profesionales o arrendamiento y no rebasas el tope de ingresos, el Régimen Simplificado de Confianza aplica tasas reducidas de ISR (≈1%–2.5%) sobre ingresos efectivamente cobrados y simplifica obligaciones. En 2025, ciertos perfiles no están obligados a presentar la anual porque sus pagos mensuales son definitivos (aun así, presentarla puede generar saldo a favor).
¿Cuándo conviene? Márgenes altos y pocos gastos deducibles.
¿Cuándo no? Operaciones con altas deducciones/IVA acreditable (inventarios, equipo, insumos).
3) Factura bien: CFDI 4.0 sigue siendo la llave
Desde el 1 de abril de 2023, la factura CFDI 4.0 es la única válida (Anexo 20). Asegúrate de:
- Datos del receptor correctos (RFC, nombre/razón social, CP).
- Uso de CFDI adecuado (p. ej., D10 para colegiaturas).
- Conservar XML + PDF y conciliar mensualmente.
4) Si tienes hipoteca: deduce intereses reales
La deducción aplica para créditos destinados a casa habitación y con monto menor a 5 millones de pesos; solicita a tu banco o a Infonavit/Fovissste la constancia anual de intereses reales y captura el dato en tu anual. Puede reducir tu ISR o incluso generar saldo a favor.
5) Ahorra para el retiro y paga menos hoy
Los Planes Personales de Retiro (PPR) y aportaciones complementarias disminuyen tu base gravable hasta límites anuales (UMAs/porcentaje). Además de bajar impuestos, construyes patrimonio de largo plazo.
6) Si tienes negocio: deducibles que sí impactan
- Gastos indispensables con CFDI: rentas, nómina (CFDI de nómina), honorarios, telecom, energía, publicidad, software, mantenimiento.
- Activos y depreciación fiscal (equipo, maquinaria, transporte) conforme a la ley.
- IVA: acredita lo pagado contra lo cobrado en tiempo y forma.
- Viáticos: políticas internas + CFDI + evidencia del objeto.
(Reglas y porcentajes varían por ley/miscelánea; parametriza con tu contador).
7) Programas y facilidades vigentes
Si traes adeudos de ejercicios anteriores, revisa los programas de regularización 2025 con reducción de multas/recargos y parcialidades; pueden minimizar el costo total de ponerte al día.
Checklist de 5 días para pagar menos este año
- Día 1: Descarga tu Constancia de Situación Fiscal y valida tus datos para CFDI 4.0.
- Día 2: Junta CFDI de médicos, colegiaturas, donativos, seguros y confirma métodos de pago electrónicos.
- Día 3: Solicita la constancia de intereses reales de tu hipoteca.
- Día 4: Simula RESICO vs. régimen actual con tus números.
- Día 5: Define aportaciones a PPR dentro de límites deducibles.
